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COM.ONIXSUITE.9782326001305 03 01 Pearson France 01 SKU F0130 02 2326001303 03 9782326001305 15 9782326001305 00 BC 01 9.45 in 02 6.69 in 01 24 cm 02 17 cm 01 01 Finance actuarielle Méthodologie et applications 1 A01 01 Onixsuite Contributor ID 13430 Simon Parienté Parienté, Simon Simon Parienté Simon Parienté est professeur à l'université de Toulouse 1 Capitole (IAE) où il est vice-président chargé des Finances et responsable du Master Finance d’entreprise. Il enseigne la finance d’entreprise, le diagnostic financier et l’évaluation d’entreprise. 01 fre 00 384 03 10 BUS027000 12 KFF 20 calcul actuariel; finance; finance actuarielle; finance d'entreprise 24 www.pearson.fr Finance 24 www.pearson.fr Finance & Comptabilité 29 2012 3181 Finance 93 KFF 01 05 22 00 Étudiants en master 1 et master 2, financiers, professionnels en banque 03 00 Cet ouvrage propose une analyse riche et complète de la finance actuarielle. Une telle matière très opérante de la finance quantitative, portant sur la gestion des annuités et des rentes viagères, sert à résoudre les problèmes d'évaluation et à prendre des décisions financières stratégiques. L’ouvrage rassemble donc des outils ciblés (partie actuarielle des mathématiques financières) et des destinations managériales fortes (valorisation d’actifs, investissements et financements). Des cas réels, en très grand nombre, prouvent le caractère appliqué de cette contribution académique. C’est un livre formateur avec une double préoccupation pédagogique et pratique. La doctrine financière, présente dans tous les chapitres, est ainsi prolongée d’applications calées sur une réalité économique, comptable et fiscale. Dans les parties concrètes de chaque chapitre, on aborde de multiples sujets d’un grand intérêt financier : les contrats d’assurance-vie, les rentes immobilières, la cotation d’obligations, le prix des actions, la sélection d’investissements structurants, l’estimation des contreparties sur apports en fonds propres, le crédit-bail, le choix entre une appropriation directe ou différée d’actifs… Les huit chapitres de l’ouvrage sont conçus pour permettre au lecteur d’acquérir des connaissances théoriques et pragmatiques dans cinq domaines fondamentaux : • Les règles et les formules employables pour spécifier un rendement, un coût, une valeur ou un flux avec comme utilisation directe l’amortissement des emprunts indivis et divis ; • La détermination du prix des titres de créance et de propriété par les revenus aux ayants droit ; • L’évaluation des investissements stratégiques singuliers, des entreprises et des placements financiers ; • La mesure du coût des financements contractuels avec conscience des impacts sur la valeur d’entreprise ; • Les emprunts et les fonds propres versus la technique du créditbail. 02 00 Le seul ouvrage à se concentrer sur le calcul actuariel de façon complète. 04 00 I. Annuités et rentes viagères 01. Valeur capitalisée d'annuités 02. Valeur actualisée d'annuités II. Les lois financières sur l’amortissement des emprunts 01. Le cas des emprunts indivis 02. L’amortissement des emprunts obligataires III. Cotation, duration et sensibilité des obligations 01. Les principales familles d’obligations 02. Prix et cotation des obligations 03. Sensibilité et duration des obligations 04. Obligations zéro-coupon et structure par terme des taux d’intérêt IV. Évaluation des actions par les revenus aux ayants droit 01. Le DDM et la valorisation des capitaux propres par le PER 02. Remarques sur la convenance d’une valorisation des actions par les dividendes 03. L’approche par les bénéfices anormaux V. Mesures de la rentabilité des investissements 01. Modalités de calcul des flux nets de trésorerie d’un projet 02. Mesures actuarielles de la rentabilité d’un investissement VI. Valorisation des entreprises et des placements financiers 01. Évaluation d’entreprise par les flux de trésorerie actualisés 02. Calcul actuariel et valorisation des placements financiers VII. Impacts théoriques et coût des financements contractuels 01. Structure financière, coût du capital et valeur d’entreprise : de la théorie à la signification pratique 02. Calcul du coût actuariel d’un financement contractuel VIII. Arbitrage entre stratégies d’appropriation d’actifs par l’actualisation de flux comparés 01. Les flux de l’appropriation directe et décalée d’actifs 02. Acquisition directe par emprunt et fonds propres versus acquisition différée par crédit-bail immobilier : une application financière 01 00 03 02 http://www.pearson.fr/resources/titles/27440100340450/images/bad815642779b6e483ae2e3ace29e419/HIGHQ/9782326001305.jpg 15 00 04 02 Table des matières détaillée 02 01 E107 07 523464000 https://www.pearson.fr/resources/titles/27440100340450/extras/F0130_TDM.pdf 15 00 04 02 Introduction 02 01 E107 07 547957000 https://www.pearson.fr/resources/titles/27440100340450/extras/F0130_Intro.pdf 15 00 04 02 Extrait du chapitre 1 02 01 E107 07 648851000 https://www.pearson.fr/resources/titles/27440100340450/extras/F0130_Chap1.pdf Ouvrage labellisé FNEGE en 2017 Ouvrage labellisé FNEGE en 2017 06 3052396570015 Pearson 01 01 Dilicom PEARSON 06 3052396570015 Pearson 01 www.pearson.fr http://www.pearson.fr 04 01 20160422 11 20160422 01 BE FR GF GP MQ MC RE 02 01 GCOI 27440100340450 06 03 9782326052598 06 03 9782326052581 WORLD 00 06 06 3019000100000 MDS 01 60 81 87 00 01 64 59 30 63 aline.rouffignac@mdsfrance.fr 01 1 20 04 02 02 UNIV 02 35.00 01 R 5.50 33.18 1.82 EUR